Kredyt indeksowany to taki kredyt, w którym kwota kredytu jest wskazana w treści umowy kredytowej w złotych polskich. Wypłata kredytu następuje w złotych polskich. Kredytobiorca z góry wie, jaka kwota kredytu zostaje wypłacona. Saldo zadłużenia zostaje jednak w banku zaksięgowane nie w złotych polskich, lecz w walucie obcej – tej, do której indeksowano kredyt (CHF, EUR, USD). Przeliczenie złotówek na walutę obcą (celem ustalenia salda zadłużenia) następuje według kursu wyznaczonego przez bank w jego wewnętrznej tabeli kursowej. Spłata kredytu następuje w złotych polskich. Aby ustalić ratę kredytu do spłaty dokonuje się odwrotnej operacji: bank przelicza ratę kredytu księgowaną w walucie obcej na złotówki po kursie wyznaczonym w wewnętrznej tabeli kursowej banku.
Kredyt denominowany to taki kredyt, w którym kwota kredytu jest wskazana w treści umowy kredytowej w walucie obcej (CHF, EUR, USD). Wypłata kredytu następuje jednak w złotych polskich. Kredytobiorca nie wie w momencie zawierania umowy kredytowej, jaka dokładnie kwota kredytu w złotych polskich zostaje wypłacona. Różnice kursowe pomiędzy dniem zawarcia umowy a datą uruchomienia kredytu (lub jego poszczególnych transz) mogą spowodować, że kredytobiorca uzyska od banku w złotych polskich kwotę niższą lub wyższą niż tę, o którą pierwotnie wnioskował. Saldo zadłużenia zostaje w banku zaksięgowane w walucie obcej wskazanej w umowie kredytowej (CHF, EUR, USD). Aby ustalić ratę kredytu do spłaty bank przelicza ratę kredytu księgowaną w walucie obcej na złotówki po kursie wyznaczonym w wewnętrznej tabeli kursowej banku.
W przypadku obu rodzaju kredytów (indeksowanego i denominowanego):
- saldo zadłużenia zaksięgowane jest przez bank w walucie obcej, nie w złotych polskich,
- wypłata i spłata kredytu następuje w złotych polskich,
- przeliczenia pomiędzy walutami oparte są o kursy ustalane w wewnętrznych tabelach banku.
Podstawowa różnica pomiędzy kredytem denominowanym i indeksowanym polega na tym, że w przypadku kredytu indeksowanego kwota złotych polskich udostępniona do wypłaty kredytobiorcy wskazana jest wprost w umowie kredytowej. W przypadku kredytu denominowanego kredytobiorca nie zna kwoty złotych polskich, jaka zostanie mu wypłacona w dniu zawarcia umowy kredytu (w umowie kredytu wskazana jest kwota kredytu w walucie obcej).
